Estado de Flujo de Efectivo
Método indirecto · Cifras en córdobas
Febrero 2026
El flujo de efectivo cuadra — diferencia de 0.00.
Actividades de operación
| Concepto | Monto |
|---|---|
| Utilidad (pérdida) neta del período | 1,711,539.40 |
| (+/-) Variación en CUENTAS POR COBRAR | 57,561.44 |
| (+/-) Variación en COMISIONES NO DEVENGADAS NO PERCIBIDAS | 51,291.76 |
| (+/-) Variación en OTROS ACTIVOS | 404,119.55 |
| (+/-) Variación en CUENTAS POR PAGAR | (283,191.49) |
| (+/-) Variación en OBLIGACIONES FINANCIERAS | 0.00 |
| (+/-) Variación en ACREEDORES DIVERSOS | 189,999.90 |
| (+/-) Variación en COMISIONES POTENCIALES | (51,291.76) |
| (+/-) Variación en OTROS PASIVOS | 42,329.24 |
| Flujo neto de actividades de operación | 2,122,358.04 |
Actividades de inversión
| Concepto | Monto |
|---|---|
| (+/-) Variación en INVERSIONES | 0.00 |
| (+/-) Variación en BIENES DE USO | (144,166.21) |
| Flujo neto de actividades de inversión | (144,166.21) |
Actividades de financiamiento
| Concepto | Monto |
|---|---|
| (+/-) Variación en Capital | 0.00 |
| (+/-) Variación en movimientos de patrimonio no explicados por la utilidad del mes (reclasificaciones / ajuste de IR real) | 212,298.03 |
| Flujo neto de actividades de financiamiento | 212,298.03 |
| VARIACIÓN NETA EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES | 2,190,489.86 |
| Saldo inicial de efectivo (mes anterior) | 4,149,430.42 |
| SALDO FINAL CALCULADO | 6,339,920.28 |
| Disponibilidades según Balance General | 6,339,920.28 |
| Diferencia (debe ser cero) | 0.00 |