Estado de Flujo de Efectivo
Método indirecto · Cifras en córdobas
Agosto 2026
Descuadre de (13,835,666.25). El saldo de efectivo calculado no coincide con el saldo real del Balance.
Revisa si alguna cuenta del Balance cambió este período sin que su variación esté clasificada arriba
(operación / inversión / financiamiento), o si hay un dato digitado incorrectamente en alguna nota.
Actividades de operación
| Concepto | Monto |
|---|---|
| Utilidad (pérdida) neta del período | 0.00 |
| (+/-) Variación en CUENTAS POR COBRAR | 3,379,254.03 |
| (+/-) Variación en COMISIONES NO DEVENGADAS NO PERCIBIDAS | 250,083.18 |
| (+/-) Variación en OTROS ACTIVOS | 609,121.96 |
| (+/-) Variación en CUENTAS POR PAGAR | (1,743,812.29) |
| (+/-) Variación en OBLIGACIONES FINANCIERAS | (156,622.52) |
| (+/-) Variación en ACREEDORES DIVERSOS | (3,946,131.00) |
| (+/-) Variación en COMISIONES POTENCIALES | (250,083.18) |
| (+/-) Variación en OTROS PASIVOS | (708,064.15) |
| Flujo neto de actividades de operación | (2,566,253.97) |
Actividades de inversión
| Concepto | Monto |
|---|---|
| (+/-) Variación en INVERSIONES | 0.00 |
| (+/-) Variación en BIENES DE USO | 480,829.42 |
| Flujo neto de actividades de inversión | 480,829.42 |
Actividades de financiamiento
| Concepto | Monto |
|---|---|
| (+/-) Variación en Capital | (10,000.00) |
| (+/-) Variación en movimientos de patrimonio no explicados por la utilidad del mes (reclasificaciones / ajuste de IR real) | (10,552,222.54) |
| Flujo neto de actividades de financiamiento | (10,562,222.54) |
| VARIACIÓN NETA EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES | (12,647,647.09) |
| Saldo inicial de efectivo (mes anterior) | 4,437,767.48 |
| SALDO FINAL CALCULADO | (8,209,879.61) |
| Disponibilidades según Balance General | 5,625,786.64 |
| Diferencia (debe ser cero) | (13,835,666.25) |